Risques de crédit

Les risques de crédit sont les risques de pertes dues à la non exécution par une contrepartie de ses obligations envers la Banque Triodos. Il s’agit tant des arriérés de paiement que des dépréciations dues à une baisse de la solvabilité de la contrepartie. Les risques de crédit englobent également le risque de concentration dans le portefeuille de crédits et d’investissements, c’est-à-dire le risque que la Banque Triodos court du fait d’un événement particulier faisant qu’une entreprise importante (ou plusieurs entreprises liées) ou un groupe d’entreprises susceptibles d’être affectées par des facteurs sous-jacents communs (par exemple, le secteur, l’économie, la zone géographique ou le type d’instrument financier) ne peuvent plus faire face à leurs obligations. Les risques de crédit concernent tous les actifs de la banque tels que les prêts, les dépôts auprès d’institutions financières et les obligations.

Octroi de crédits

Les crédits sont consentis à des entreprises et des projets qui contribuent à la réalisation de la mission de la Banque Triodos. Vu le nombre limité de secteurs, le portefeuille se caractérise par une plus grande concentration sectorielle. La concentration sur les secteurs existants est acceptable car la Banque Triodos dispose d’une grande expertise dans ces secteurs et investit activement dans l’amélioration des connaissances au sein de l’organisation. Les risques sont également réduits grâce à la grande qualité des sûretés et garanties données sur l’encours des crédits, et par une bonne répartition du portefeuille dans les différents pays. Les principales sûretés sont des inscriptions hypothécaires sur les biens immobiliers des entreprises ou des particuliers, des titres détenus par des pouvoirs publics, des entreprises et des particuliers, et des droits de gage sur des biens mobiliers tels que les équipements de bureau, les stocks, les créances et/ou contrats portant sur des projets.

Gestion des risques de crédit

Le modèle opérationnel de la Banque Triodos, qui privilégie les activités de base et les contacts directs, permet de limiter, jusqu’à un certain point, les risques de crédit. Les principales caractéristiques du modèle, qui sont les plus pertinentes du point de vue de la gestion des risques de crédit, se définissent comme suit:

  • Octroi de crédits en conformité avec la mission de la Banque Triodos
  • Octroi de crédits principalement dans des secteurs dans lesquels la Banque Triodos bénéficie déjà d’une grande expérience
  • Octroi de crédit principalement dans les pays où la Banque Triodos dispose d’une succursale ou bénéficie d’une réelle expertise
  • Octroi de crédit limité à des actifs, activités ou projets clairement définis au sein de chaque organisation
  • Maintien de relations directes avec les emprunteurs
  • Octroi de crédit basé principalement sur des fonds de roulement garantis par des sûretés
  • Investissements essentiellement dans des obligations souveraines (garanties) des marchés domestiques, uniquement dans le but de gérer son propre bilan
  • Respect de limites sur des institutions financières saines, avec une forte orientation sur la banque de détail ou le financement de projets de développement, ainsi que des organismes publics au profil de risque souverain
  • Équilibre du portefeuille, d’une part en limitant l’exposition à des secteurs où la Banque Triodos bénéficie d’une connaissance et d’une expérience éprouvées, et d’autre part, en assurant une diversification adéquate par l’octroi de crédits à de nombreuses petites entreprises.

Nonobstant ce qui précède, la Banque Triodos est, en tant que banque et par la nature même de ses activités, exposée aux risques de crédit. Les risques de crédit naissent des relations entre la Banque Triodos et les clients particuliers, les entreprises, les institutions financières et les organismes publics ou étatiques. Les risques de crédit peuvent survenir chaque fois que des fonds de la banque sont accordés, engagés, investis ou exposés de quelque manière que ce soit via des accords commerciaux présents ou implicites, comptabilisés ou non au bilan (comme des engagements de crédit ou des garanties bancaires). Dans le portefeuille de prêts commerciaux, qui constitue la source la plus importante de risques de crédit, les pertes (de crédit) sont le résultat de simples défauts de paiement résultant de l’incapacité ou du manque de volonté d’un client ou d’une contrepartie de respecter ses engagements relatifs au crédit accordé et à son remboursement.

La Banque Triodos gère les risques de crédit à différents niveaux. La gestion des risques de crédit à la Banque Triodos est entièrement intégrée dans les activités quotidiennes de l’organisme prêteur, en particulier au niveau des succursales locales. Au plus haut niveau, le Comité exécutif définit la stratégie de risque de crédit, ainsi que le cadre de la politique de risque de crédit, en fixant certaines limites. Le Comité d’audit et des risques et le Conseil des commissaires évaluent régulièrement les risques de crédit émanant des activités de crédit.

La Banque Triodos s’appuie sur des systèmes et procédures de gestion des risques de crédit qui lui permettent d’identifier, d’accepter, de mesurer et de contrôler les risques, tels que les crédits, les sûretés et la concentration.

La Banque Triodos s’appuie sur un système qui permet d’identifier les problèmes avant leur survenance, lorsqu’il existe encore plusieurs possibilités de remédier à la situation. Lorsqu’un crédit est identifié comme étant potentiellement problématique (par exemple, retards de paiements de plus de 90 jours), il est géré dans le cadre d’un processus spécifique, centré sur la restructuration et le recouvrement du crédit.

La Banque Triodos est en conformité avec les recommandations concernant les risques individuels, qui sont gérés dans le cadre des liens économiques entre les entités et de leur contrôle mutuel. L’objectif principal est de gérer de telles concentrations et d’assurer une diversification entre les débiteurs et les groupes qui leur sont associés, qui est basée sur la reconnaissance que le risque de crédit global diffère de la somme des risques individuels.

La gestion des crédits et de la concentration des risques est toujours réalisée dans le respect des règles de supervision et de régulation de l’autorité de contrôle compétente pour le secteur bancaire.

Octroi de crédits

L’octroi de crédit relève principalement de la responsabilité des succursales locales, qui sont proches de leurs clients. Ces décisions sont prises par des Comités de crédit locaux dans chaque succursale. Chaque comité local est autorisé à prende des décisions dans les limites et selon les paramètres définis par le Comité exécutif. Les décisions d’octroi de crédit sortant de ces limites sont prises par le Comité exécutif sur recommandation de l’EBCC.

Tous les crédits aux entreprises font l’objet d’un examen périodique et individuel. La fréquence de ces examens dépend de la solvabilité du débiteur, du niveau d’exposition aux risques de marché et du secteur dans lequel le débiteur opère.

Les arriérés de paiement des débiteurs font l’objet de discussions et, au besoin, d’une action, au sein du Comité de crédits de l’établissement concerné. S’il existe un doute sur la capacité du débiteur à poursuivre ses activités et/ou si le débiteur manque à ses obligations de remboursement des intérêts et du principal pendant une longue période, ils tombent dans la catégorie des créances douteuses et font l’objet d’un suivi intensif. Les provisions pour créances douteuses sont calculées sur la différence entre le montant total de la dette envers la Banque Triodos et la valeur escomptée des liquidités au taux d’intérêt effectif d’origine du contrat. En 2012, la Banque a augmenté sa dotation aux provisions pour créances douteuses à 0,67% de la moyenne du portefeuille de crédits (0,63% en 2011). Le montant total des provisions pour risques de crédit était de 1,7% (1,3% en 2011) en fin d’exercice.

Les risques de crédit font l’objet d’un rapport mensuel à l’EBCC et d’un rapport trimestriel au Conseil des commissaires.

Pouvoirs publics et institutions financières

L’argent n’ayant pas été investi dans les crédits à la clientèle est investi, à des fins de liquidité, dans des obligations, ou placé auprès d’autres banques. La politique de la Banque Triodos consiste à investir dans le pays où l’argent a été collecté. Le Comité exécutif peut s’écarter de cette politique après consultation de l’ALCO. Le portefeuille d’obligations de la Banque Triodos se compose essentiellement d’obligations souveraines ou d’obligations garanties par les États. La Banque Triodos investit également dans un nombre limité d’autres types d’obligations de première catégorie émises par des pouvoirs régionaux et des institutions financières.

Les établissements de crédit sont sélectionnés sur base de leur solvabilité et analysés du point de vue de leur performance en matière de durabilité par le département Triodos Research. Des exceptions sont possibles si le nombre d’établissements de crédit sélectionnés dans un pays est insuffisant pour placer les liquidités de la Banque Triodos. Dans de tels cas, les périodes de préavis des dépôts n’excèdent pas trois mois. Toutes les limites de contreparties pour les établissements de crédit sont accordées par le Comité exécutif après consultation de l’EBCC. La Banque Triodos se base sur les notations de crédit de Fitch et/ou de Moody’s dans l’évaluation du risque de la contrepartie relatif aux obligations et aux institutions financières, lorsqu’elles sont disponibles.

Valeur des actifs pondérés en fonction des risques

Un aperçu de la position de la Banque Triodos en matière de risques de crédit, basé sur la valeur des actifs pondérés en fonction des risques, les éléments hors bilan et les instruments financiers dérivés, est donné dans les tableaux qui suivent, et répartis en fonction des critères suivants: classe de risques, secteur et pays.

Valeur pondérée en fonction des risques, par classe d’exposition (classe d’actif)

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2012
Montants en milliers d’euros

Valeur nette exposée au risque

Report de risque

Valeur pleinement ajustée après réduction du risque

Valeur pondérée en fonction du risque

 

 

 

 

 

Classe d’exposition:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Banques centrales et pouvoirs publics nationaux

1.001.159

201.111

1.202.270

Gouvernements et pouvoirs régionaux

277.989

45.713

323.702

335

Établissements de crédit

836.603

–35.342

801.261

176.490

Entreprises

2.371.288

–169.468

2.201.820

1.895.790

Particuliers, indépendants et petites entreprises

105.163

–28.760

76.403

44.638

Couverts par des biens immobiliers

1.241.654

–3.513

1.238.141

871.732

Impayés

59.828

–9.741

50.087

67.728

Autres postes

70.639

70.639

70.639

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total

5.964.323

5.964.323

3.127.352

 

 

 

 

 

Dont:

 

 

 

 

Actifs

5.271.217

5.271.217

2.827.869

Éléments hors bilan

667.820

667.820

282.258

Instruments financiers dérivés

25.286

25.286

17.225

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total

5.964.323

5.964.323

3.127.352

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2011
Montants en milliers d’euros

Valeur nette exposée au risque

Report de risque

Valeur pleinement ajustée après réduction du risque

Valeur pondérée en fonction du risque

 

 

 

 

 

Classe d’exposition:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Banques centrales et pouvoirs publics nationaux

527.857

221.763

749.620

Gouvernements et pouvoirs régionaux

246.879

40.171

287.050

95

Établissements de crédit

786.344

–80.758

705.586

146.450

Entreprises

2.292.452

–144.735

2.147.717

1.796.730

Particuliers, indépendants et petites entreprises

94.696

–21.619

73.077

45.230

Couverts par des biens immobiliers

1.002.045

–4.741

997.304

721.764

Impayés

54.811

–10.081

44.730

59.037

Autres postes

65.433

65.433

65.433

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total

5.070.517

5.070.517

2.834.739

 

 

 

 

 

Dont:

 

 

 

 

Actifs

4.276.216

4.276.216

2.479.346

Éléments hors bilan

765.508

765.508

333.408

Instruments financiers dérivés

28.793

28.793

21.985

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total

5.070.517

5.070.517

2.834.739

 

 

 

 

 

La valeur nette exposée au risque est la somme des:

  • actifs, à l’exclusion des actifs incorporels et après déduction du disagio des engagements subordonnés (repris dans les avances et comptes de régularisation) et du disagio des obligations (repris dans les comptes de régularisation et les produits différés);
  • éléments hors bilan, se composant des dettes conditionnelles et des facilités irrévocables;
  • instruments financiers dérivés, repris pour la valeur du risque de crédit équivalente, basée sur les coûts supplémentaires ou le manque à gagner d’une transaction de remplacement dans le cas où la contrepartie ne remplit pas ses obligations.

La réduction du risque de crédit se rapporte aux sûretés reçues (garanties et cautionnements de fonds confiés). Le risque de crédit passe alors de la contrepartie d’origine à la partie qui a délivré les sûretés, ce qui se traduit par une valeur entièrement ajustée du risque pour chaque classe de risque.

La valeur pondérée en fonction des risques est obtenue en multipliant la valeur entièrement ajustée du risque par le niveau du risque et un facteur de conversion. Les directives Bâle II fournissent la définition des classes d’exposition, du niveau de risque et des facteurs de conversion. Les niveaux de risque dépendent de la classe d’exposition et de la notation du crédit de la contrepartie directe ou du fournisseur de la sûreté. Les niveaux de risque par classe d’exposition utilisés par la Banque Triodos sont conformes aux règles de Bâle II:

  • Banques centrales et pouvoirs publics nationaux: 0%.
  • Gouvernements régionaux et pouvoirs locaux: 0% pour les autorités néerlandaises, 20% pour les pouvoirs publics étrangers; le pourcentage dépend des législations nationales.
  • Organismes de droit public: 100%.
  • Établissements de crédit: 0% pour les risques couverts par des fonds en gage de la Banque Triodos; 20% ou 50% pour les risques ou garanties d’autres banques, en fonction de l’échéance d’origine de la créance.
  • Entreprises: 100%.
  • Particuliers, indépendants et petites entreprises: 75% ou 100%.
  • Couverts par des biens immobiliers: 35% pour les risques couverts par des biens immobiliers résidentiels, 50% ou 100% pour les risques couverts par des biens immobiliers non résidentiels.
  • Impayés: 50% ou 100% pour les risques couverts par des biens immobiliers résidentiels; 100% ou 150% pour les autres risques; le pourcentage dépend du montant des provisions constituées pour créances douteuses.
  • Autres postes (participations, biens immobiliers et équipements et autres actifs sans contrepartie): 100%.

Les facteurs de conversion ne sont applicables que sur les éléments hors bilan. Les facteurs de conversion utilisés par la Banque Triodos sont les suivants:

  • Passifs éventuels: 0,5 ou 1,0, selon la nature de la garantie émise.
  • Engagements irrévocables: 0,2 ou 0,5, selon l’échéance d’origine de la facilité de crédit.

Valeur pondérée en fonction des risques, par secteur

Télécharger XLS

2012
Montants en milliers d’euros

Valeur netteexposée

%

Valeur pondérée en fonction des risques

%

% de pondération moyenne

 

 

 

 

 

 

Établissements de crédit et intermédiaires financiers

1.353.300

23

260.551

8

19

Matériaux de base

15.855

14.508

92

Construction et infrastructures

1.364

802

59

Biens de consommation (non alimentaires)

6.013

3.987

66

Commerce de détail

22.732

17.439

1

77

Prestations de services

415.164

7

333.201

11

80

Soins de santé et services sociaux

481.333

8

365.334

12

76

Agriculture et pêche

114.975

2

107.097

4

93

Médias

23.042

14.461

63

Services aux collectivités

1.197.395

20

1.064.418

34

89

Administrations publiques

835.018

14

0

0

Particuliers

226.003

4

93.651

3

41

Technologie

474

474

100

Loisirs et tourisme

100.732

2

91.993

3

91

Transport et logistique

11.358

10.321

91

Immobilier

582.795

10

346.807

11

60

Assurances et fonds de pension

501

501

100

Produits alimentaires et boissons

70.938

1

64.715

2

91

Autres secteurs

505.331

9

337.092

11

67

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total

5.964.323

100

3.127.352

100

52

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2011
Montants en milliers d’euros

Valeur netteexposée

%

Valeur pondérée en fonction des risques

%

% de pondération moyenne

 

 

 

 

 

 

Établissements de crédit et intermédiaires financiers

990.203

20

247.372

9

25

Matériaux de base

19.008

18.419

1

97

Construction et infrastructures

1.412

667

47

Biens de consommation (non alimentaires)

7.700

5.216

68

Commerce de détail

25.694

1

21.559

1

84

Prestations de services

404.536

8

317.095

11

78

Soins de santé et services sociaux

418.985

8

316.535

11

76

Agriculture et pêche

121.764

2

110.141

4

90

Médias

6.908

5.175

75

Services aux collectivités

1.130.142

22

997.220

35

88

Administrations publiques

675.531

13

0

Particuliers

184.812

4

82.930

3

45

Technologie

0

Loisirs et tourisme

93.667

2

81.307

3

87

Transport et logistique

9.941

9.464

95

Immobilier

509.241

10

294.320

11

58

Assurances et fonds de pension

501

501

100

Produits alimentaires et boissons

74.084

2

62.014

2

84

Autres secteurs

396.388

8

264.804

9

67

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total

5.070.517

100

2.834.739

100

56

 

 

 

 

 

 

Les secteurs sont définis dans les directives de Bâle II. La valeur pondérée en fonction des risques est attribuée au secteur de la contrepartie directe.

Valeur pondérée en fonction des risques, par pays

Télécharger XLS

2012
Montants en milliers d’euros

Valeur netteexposée

%

Valeur pondérée en fonction des risques

%

% de pondération moyenne

 

 

 

 

 

 

Australie

800

800

100

Belgique

1.237.252

21

596.477

19

48

Danemark

6.764

5.489

81

France

199.690

3

169.159

5

85

Allemagne

226.595

4

177.382

6

78

Irlande

57.943

1

56.925

2

98

Italie

3.155

3.155

100

Luxembourg

5.448

5.377

99

Pays-Bas

2.479.701

42

928.107

30

37

Norvège

142

138

98

Espagne

911.357

15

685.229

22

75

Suède

58

54

93

Royaume-Uni

835.396

14

499.051

16

60

États-Unis

4

1

38

Autres pays

18

8

44

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total

5.964.323

100

3.127.352

100

52

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2011
Montants en milliers d’euros

Valeur netteexposée

%

Valeur pondérée en fonction des risques

%

% de pondération moyenne

 

 

 

 

 

 

Australie

808

808

100

Belgique

1.088.326

21

545.694

19

50

Danemark

7.105

5.829

82

France

129.468

3

101.794

4

79

Allemagne

234.065

5

173.746

6

74

Irlande

61.090

1

58.859

2

96

Italie

3.394

3.394

100

Luxembourg

5.871

5.798

99

Pays-Bas

2.075.951

41

865.454

31

42

Norvège

132

131

99

Espagne

653.036

13

572.284

20

88

Suède

54

50

93

Royaume-Uni

809.791

16

499.479

18

62

États-Unis

1.422

1.419

100

Autres pays

4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total

5.070.517

100

2.834.739

100

56

 

 

 

 

 

 

La valeur pondérée en fonction des risques est attribuée au pays de la contrepartie directe.

Échéance des actifs par classe d’exposition

Le tableau suivant indique la période restante des actifs par classe d’exposition. Les postes payables à vue et à échéance indéterminée comprennent les intérêts courus et rémunérations dues, les provisions pour créances douteuses et les postes du bilan sans échéance ou dont l’échéance n’est pas connue.

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2012
Montants en milliers d’euros

Payable à vue et à échéance indéterminée

2 jours ou plus et moins de 3 mois

Plus de 3 mois et moins d’un an

Plus d’un an et moins de 5 ans

Plus de 5 ans

Total

 

 

 

 

 

 

 

Banques centrales et pouvoirs publics nationaux

395.736

10.059

73.458

274.030

247.875

1.001.158

Gouvernements régionaux et pouvoirs publics locaux

2.436

105.000

81.500

39.156

49.000

277.092

Établissements de crédit

250.495

163.546

175.555

222.954

13.899

826.449

Entreprises

77.638

42.243

129.883

545.245

1.013.820

1.808.829

Particuliers, indépendants et petites entreprises

4.437

680

2.380

8.672

55.745

71.914

Couverts par des biens immobiliers

41.592

13.738

35.835

217.150

846.993

1.155.308

Impayés

29.367

663

1.790

13.681

14.327

59.828

Autres postes

70.639

70.639

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total

872.340

335.929

500.401

1.320.888

2.241.659

5.271.217

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2011
Montants en milliers d’euros

Payable à vue et à échéance indéterminée

2 jours ou plus et moins de 3 mois

Plus de 3 mois et moins d’un an

Plus d’un an et moins de 5 ans

Plus de 5 ans

Total

 

 

 

 

 

 

 

Banques centrales et pouvoirs publics nationaux

63.991

10.000

50.645

300.958

102.263

527.857

Gouvernements régionaux et pouvoirs publics locaux

1.927

95.000

60.000

45.993

43.959

246.879

Établissements de crédit

392.912

138.382

192.493

51.858

2.000

777.645

Entreprises

77.594

51.291

119.884

460.268

896.119

1.605.156

Particuliers, indépendants et petites entreprises

6.097

1.122

2.209

7.830

43.993

61.251

Couverts par des biens immobiliers

24.397

6.670

33.009

172.064

701.044

937.184

Impayés

30.837

535

1.604

10.936

10.899

54.811

Autres postes

65.433

65.433

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total

663.188

303.000

459.844

1.049.907

1.800.277

4.276.216

 

 

 

 

 

 

 

Créances douteuses et impayés

Le tableau suivant donne un aperçu des créances douteuses et des impayés par secteur et par pays.

Les créances douteuses correspondent à des crédits au sujet desquels la Banque Triodos estime qu’ils ne seront pas intégralement remboursés conformément au contrat d’origine. Des provisions sont constituées pour les créances douteuses à concurrence de l’écart entre la dette totale du client envers la Banque Triodos et la valeur escomptée des liquidités au taux d’intérêt effectif du contrat d’origine. Les impayés sont les créances dont l’échéance est dépassée depuis plus de 90 jours.

Créances douteuses et impayés, par secteur

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2012
Montants en milliers d’euros

Créances douteuses en fin d’exercice

Provisions pour créances douteuses en fin d’exercice

Ajustements de valeur en cours d’exercice

Impayés en fin d’exercice (hors créances douteuses)

 

 

 

 

 

Matériaux de base

379

235

48

Construction et infrastructures

51

51

12

Biens de consommation (non alimentaires)

507

164

69

Commerce de détail

685

353

222

79

Prestations de services

12.888

1.847

915

1.597

Soins de santé et services sociaux

20.883

4.306

2.580

13.899

Agriculture et pêche

24.043

9.496

2.880

6.949

Médias

70

70

29

790

Services aux collectivités

38.097

28.261

11.988

2.462

Particuliers

7

Loisirs et tourisme

12.249

4.802

262

787

Transport et logistique

56

32

–17

Immobilier

2.057

469

415

93

Produits alimentaires et boissons

4.466

1.619

771

8.525

Autres secteurs

14.205

4.454

737

1.528

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total

130.636

56.159

20.911

36.716

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2011
Montants en milliers d’euros

Créances douteuses en fin d’exercice

Provisions pour créances douteuses en fin d’exercice

Ajustements de valeur en cours d’exercice

Impayés en fin d’exercice (hors créances douteuses)

 

 

 

 

 

Matériaux de base

225

185

–895

Construction et infrastructures

87

74

52

51

Biens de consommation (non alimentaires)

316

93

97

Commerce de détail

824

502

–28

48

Prestations de services

12.254

1.276

144

2.436

Soins de santé et services sociaux

11.571

1.561

1.045

15.591

Agriculture et pêche

22.921

6.417

2.474

7.251

Médias

111

82

70

Services aux collectivités

29.764

16.171

6.973

1.566

Particuliers

105

Loisirs et tourisme

10.574

4.703

3.082

2.668

Transport et logistique

51

45

Immobilier

2.096

57

11

Produits alimentaires et boissons

1.912

859

442

4.225

Autres secteurs

11.348

4.558

2.404

1.467

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total

104.054

36.583

15.801

35.478

 

 

 

 

 

Créances douteuses et impayés, par pays

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2012
Montants en milliers d’euros

Créances douteuses en fin d’exercice

Provisions pour créances douteuses en fin d’exercice

Ajustements de valeur en cours d’exercice

Impayés en fin d’exercice (hors créances douteuses)

 

 

 

 

 

Belgique

26.014

16.082

3.218

293

France

Allemagne

7.371

2.249

889

17.490

Irlande

714

370

89

1.084

Pays-Bas

72.797

30.241

14.294

4.476

Espagne

16.578

3.819

1.520

10.115

Royaume-Uni

7.162

3.398

901

3.258

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total

130.636

56.159

20.911

36.716

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2011
Montants en milliers d’euros

Créances douteuses en fin d’exercice

Provisions pour créances douteuses en fin d’exercice

Ajustements de valeur en cours d’exercice

Impayés en fin d’exercice (hors créances douteuses)

 

 

 

 

 

Belgique

20.888

13.424

5.798

1.066

France

1

Allemagne

5.951

1.248

775

11.681

Irlande

800

380

–18

1.455

Pays-Bas

59.741

16.744

7.765

2.562

Espagne

9.289

2.129

518

15.131

Royaume-Uni

7.385

2.658

963

3.582

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total

104.054

36.583

15.801

35.478