18. Fonds propres

Les fonds propres du bilan consolidé sont égaux à ceux de la société mère. Pour la ventilation, veuillez vous reporter aux Annexes des comptes annuels de la société.

Juste valeur

Le tableau suivant indique la juste valeur des instruments financiers détenus au 31 décembre 2012. La juste valeur des valeurs mobilières à revenu fixe équivaut à leur valeur de marché. La juste valeur des établissements de crédit, des crédits, des dépôts à terme à taux fixe de la clientèle et de l’emprunt subordonné a été déterminée sur base de la valeur actuelle nette des intérêts attendus et des flux de trésorerie portant sur les remboursements, calculée en tenant compte des taux d’intérêt du marché en fin d’exercice. La juste valeur des autres postes est considérée comme étant égale aux valeurs inscrites au bilan.

La juste valeur des actifs restants comprend également les postes de latence fiscale à concurrence de la différence entre la valeur inscrite au bilan et la juste valeur. Les plus-values et moins-values des valeurs mobilières à revenu fixe non encore amorties ont été prises en compte dans la valeur desdites valeurs inscrite au bilan.

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Montants en milliers d’euros

2012

2012

2011

2011

 

Valeur comptable

Juste
valeur

Valeur comptable

Juste
valeur

*

La juste valeur subit l’impact négatif de l’incidence fiscale de tous les ajustements de juste valeur comptabilisés sous le poste ‘Autres’.

 

 

 

 

 

Actif

 

 

 

 

Encaisse

380.497

380.497

51.631

51.631

Effets publics

15.000

15.000

Établissements de crédit

561.167

561.927

670.649

670.452

Crédits

3.285.359

3.325.547

2.837.818

2.907.188

Valeurs mobilières à revenu fixe incluant agio/disagio

918.985

964.325

586.170

600.476

Actions

4

4

4

4

Participations

7.594

7.594

3.166

3.166

Autres

134.269

122.371*

125.315

110.925*

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.287.875

5.362.265

4.289.753

4.358.842

 

 

 

 

 

Passif

 

 

 

 

Établissements de crédit

62.799

62.799

34.902

34.902

Dépôts de la clientèle

4.593.501

4.632.197

3.730.708

3.758.084

Autres

66.306

66.306

72.977

71.521

Fonds propres

565.269

565.269

451.166

451.166

Réévaluation

35.694

43.169

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5.287.875

5.362.265

4.289.753

4.358.842

 

 

 

 

 

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Montants en milliers d’euros

2012

2012

2011

2011

 

Valeur
du contrat

Juste
valeur

Valeur
du contrat

Juste
valeur

 

 

 

 

 

Instruments financiers dérivés

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Contrats de devises à terme (vente de devises étrangères)

223.097

228.070

195.641

208.462

Contrats de devises à terme (achat de devises étrangères)

224.447

228.608

196.701

208.986

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

447.544

456.678

392.342

417.448

 

 

 

 

 

Les justes valeurs estimées fournies par les institutions financières ne sont pas comparables individuellement en raison des différences importantes existant entre les méthodes d’évaluation et du grand nombre de valeurs estimées. L’absence de méthode objective d’évaluation signifie que les justes valeurs estimées sont très subjectives par rapport aux durées de vie estimées et aux taux d’intérêt appliqués. Le lecteur doit donc faire preuve de prudence lorsqu’il utilise les informations de cette partie des Annexes pour comparer les justes valeurs des différentes institutions financières entre elles.