Ausschüsse des Aufsichtsrats

Der Aufsichtsrat hat zwei Ausschüsse: einen Prüfungs- und Risikoausschuss und einen Nominierungs- und Vergütungsausschuss. Für nähere Einzelheiten zu diesen beiden Gremien sei an dieser Stelle auf das Kapitel Corporate Governance verwiesen. Beide Ausschüsse haben im Laufe des Jahres getrennte Sitzungen abgehalten. Die wichtigsten Diskussionspunkte und Beschlüsse wurden dem Aufsichtsrat mitgeteilt, der für formale Entscheidungen zuständig ist.

Die Ausschüsse sind wie folgt zusammengesetzt:

Prüfungs- und Risikoausschuss

  • Carla van der Weerdt (Vorsitzende)
  • Ernst-Jan Boers
  • David Carrington (seit 22. Mai 2015)

Nominierungs- und Vergütungsausschuss

  • Mathieu van den Hoogenband (Vorsitzender)
  • Aart Jan de Geus
  • Udo Philipp (seit 22. Mai 2015)

Weitere Informationen zu den Aufsichtsratsmitgliedern sind den nachfolgend aufgeführten Kurzprofilen zu entnehmen.

Tätigkeit des Prüfungs- und Risikoausschusses

Im Jahr 2015 kam der Prüfungs- und Risikoausschuss zu fünf Sitzungen zusammen. An allen Sitzungen nahmen der Finanzvorstand, der Leiter der internen Revision, der Direktor Risikomanagement der Triodos Bank sowie die externen Wirtschaftsprüfer teil. Bei drei der fünf Sitzungen des Prüfungs- und Risikoausschusses standen Risikothemen im Vordergrund, während Prüfungs- und sonstige Angelegenheiten zwar ebenso behandelt wurden, auf der Tagesordnung aber eine nachrangige Stellung einnahmen. Bei den anderen beiden Sitzungen lag der Schwerpunkt auf finanzergebnis- und prüfungsbezogenen Themen. Darüber hinaus fand eine Sitzung unter Beteiligung des Wirtschaftsprüfers, jedoch ohne den Vorstand statt. Die Vorsitzende des Prüfungs- und Risikoausschusses kam auch einige Male zu getrennten Sitzungen mit dem Wirtschaftsprüfer zusammen.

Carla van der Weerdt ist seit fünf Jahren Mitglied des Prüfungs- und Risikoausschusses und wurde im Mai aufgrund ihrer langjährigen Erfahrung in der Triodos Bank und dem Bankwesen im Allgemeinen als Nachfolgerin von Margot Scheltema zur Vorsitzenden des Ausschusses ernannt.

David Carrington wurde im Mai wegen seiner Erfahrung und seiner Rolle in den Gesprächen über die Überwachung des Risikomanagements der Triodos Bank in den Prüfungs- und Risikoausschuss berufen, um eine ausgewogene Verteilung der Kompetenzen in den Ausschüssen zu gewährleisten. Durch seine Ernennung sind die Vorsitzende und der stellvertretende Vorsitzende des Aufsichtsrates auf beide Ausschüsse verteilt. Im Rahmen seiner regelmäßigen Überprüfung der (Halb-)Jahresergebnisse überzeugte sich der Prüfungs- und Risikoausschuss davon, dass die Zahlen vom externen Wirtschaftsprüfer ohne wesentliche Änderungen übernommen und ihm keine unvorhergesehenen Angelegenheiten zugetragen worden sind und dass alle Bilanzierungsentscheidungen und -annahmen adäquate Unterstützung und Zustimmung gefunden haben. Die Finanzergebnisse und der Ausblick für die einzelnen Niederlassungen wurden vor der Erörterung durch den gesamten Aufsichtsrat im Prüfungs- und Risikoausschuss besprochen.

Die interne Revision festigte ihre Funktion in der Triodos Bank als Third Line of Defence. Offene Prüfungsfeststellungen werden vom Vorstand nun standardmäßig bei seinen Besuchen in den Niederlassungen und Geschäftsbereichen thematisiert. Themen, die durch die interne Revision festgestellt werden, müssen noch intensiver nachverfolgt werden. Die Effizienz und der Mehrwert der internen Revision haben sich, gemessen an verschiedenen Leistungskennzahlen, verbessert und werden 2016 weiter gesteigert werden. Der Prüfungs- und Risikoausschuss wird diese Entwicklung genau überwachen.

Zu den regelmäßigen Tagesordnungspunkten des Prüfungs- und Risikoausschusses gehörten die Überprüfung und Besprechung der jährlichen Aktualisierung der Leitlinien zur Risikobereitschaft und des diesbezüglichen Berichts sowie der jährlichen ICAAP- und ILAAP-Berichte an die niederländische Zentralbank.

Unter Federführung des Direktors Risikomanagement wurden verschiedene Verbesserungen des Risikomanagementsystems vorgenommen. Infolge der regelmäßigen Überprüfung der Konzentrationsrisiken der Triodos Bank wurde die Diversifizierung weiter vorangetrieben. Im Zuge dessen wird das Engagement im Solarsektor zurückgefahren. Eine neue Risikobewertungsmethode wurde erfolgreich eingeführt. Diese bringt künftig weitere Vorteile mit sich, z. B. die Möglichkeit einer dynamischen Preiskalkulation im Kreditgeschäft. Sowohl das Kredit- als auch das Zinsrisiko wurde gründlich ausgewertet und neue Analyseverfahren wurden vor dem Prüfungs- und Risikoausschuss vorgestellt und besprochen sowie anschließend der niederländischen Zentralbank vorgelegt. Der Prüfungs- und Risikoausschuss begrüßt diese neuen Instrumente und zugehörigen Richtlinien als Teil des im Jahresverlauf eingeführten und verbesserten Risikomanagementsystems.

Schließlich ist zu erwähnen, dass der Prüfungs- und Risikoausschuss eng in das Auswahlverfahren für einen neuen externen Wirtschaftsprüfer ab dem Geschäftsjahr 2016 eingebunden war. Dazu wurde ein sorgfältig geplantes Ausschreibungsverfahren durchgeführt und der Vorschlag wurde in der Hauptversammlung im Mai 2015 genehmigt.

Tätigkeit des Nominierungs- und Vergütungsausschusses

Der Nominierungs- und Vergütungsausschuss (Nomination and Compensation Committee, NCC) hielt sechs formale Sitzungen ab. Die Mitglieder des Nominierungs- und Vergütungsausschusses verfügen über Erfahrung in Führungspositionen sowie Kenntnisse und Erfahrung in den Bereichen Leistungsmanagement und Vergütung im Allgemeinen. In spezifischen Fragen lassen sie sich zusätzlich von unabhängigen externen Experten beraten. Udo Philipp wurde im Mai als neues Mitglied in den Nominierungs- und Vergütungsausschuss berufen.

Zu den wichtigsten Aufgaben des Nominierungs- und Vergütungsausschusses gehört die Beratung des Aufsichtsrats hinsichtlich der Vergütungs- und Nominierungspolitik der Triodos Bank im Allgemeinen und die Festsetzung der Vergütungspakete für die Vorstandsmitglieder. Zudem berät er den Aufsichtsrat bezüglich der Angemessenheit der allgemeinen Konditionen für die Vergütungspakete der Geschäftsleiter, die direkt an den Vorstand Bericht erstatten. Die internationale Vergütungs- und Nominierungspolitik der Triodos Bank steht im Einklang mit den europäischen und niederländischen Vorschriften zur Vergütung bei Finanzinstituten. Weitere Informationen zur internationalen Vergütungs- und Nominierungspolitik finden sich im (PDF:) englischen Jahresabschlusses.

Bei den Nominierungen ging es 2015 unter anderem um die Zusammensetzung des Aufsichtsrats und die Nominierung zur Bestellung eines Mitglieds des Rates der SAAT. Der Vorsitzende des Nominierungs- und Vergütungsausschusses und der Vorsitzende des Aufsichtsrats beleuchteten im Rahmen persönlicher Gespräche die Leistungen der Vorstandsmitglieder, wobei Prioritäten für 2016 festgelegt wurden. Zudem war der Nominierungs- und Vergütungsausschuss an einem Exit-Interview mit einem ausscheidenden Manager beteiligt.

Der Ausschuss organisierte eine zweitägige Veranstaltung im Rahmen eines Weiterbildungsprogramms für Aufsichtsrat und Vorstand. 2015 lag der Schwerpunkt des Programms auf der Entwicklung des Aufsichtsrats, den europäischen Vorschriften unter anderem in Bezug auf das Bankgeschäft, Finanzprodukte und Corporate Governance sowie dem Geschäftsmodell der Triodos Bank.